Trade Based Money Laundering (TBML)

Trade Based Money Laundering (TBML) is het gebruiken dan wel opzetten van handelsstructuren om crimineel geld wit te wassen. We spreken hierbij niet van eenmalige gebeurtenissen maar van goed georganiseerde constructies om zodoende miljoenen wit te wassen. Om te kunnen spreken van TBML, dient volgens de Financial Action Task Force (FATF) in ieder geval aan onderstaande voorwaarden te worden voldaan:

  • Er moet sprake zijn van criminele winsten/waarde;
  • Er moet sprake van een oogmerk op het verplaatsen van deze waarde door middel van producten of diensten die verhandeld worden;
  • Deze verplaatsing moet een legitimatie tot gevolg hebben. Het criminele geld moet een ogenschijnlijk witte ‘status’ krijgen.

Bij veel verschijningsvormen van TBML is sprake is van een vorm van documentfraude:

  • Over- en onderfactureren;
  • Over- en onderverschepen;
  • Phantom shipping (d.w.z. niets verschepen maar wel factureren);
  • Meervoudig factureren;
  • Onjuiste omschrijving goed/dienst.

Zie ook:

Laatste update: 17-6-2023

Ben je het niet eens met iets in deze beschrijving, is het niet meer up-to-date, heb je een aanvulling of werkt een link niet? Stuur ons dan even een mailtje. Dan kijken we er even naar en kunnen we het eventueel aanpassen.
Het gebruik van de kenniskaarten is gratis. Gelieve bij het gebruik van de kenniskaarten in publicaties te refereren aan dit toezichtcompendium of de betreffende kenniskaart, inclusief een link. Alvast bedankt voor de moeite!